신용평가 모형의 적정성 여부
1. ‘신용평가’모형의 성능지표
1) K-S 통계량
■ K-S 통계량은 가정된 특정 분포와 실제 경험적 분포의 비교를 통해 가정된 분포가 적절한지 통계적으로 나타내는 지표로 각각의 분포에서 누적밀도함수를 구해 둘 사이 거리의 최대값을 통해 통계적인 분석을 하는 것입니다.
■ 신용평가 모형에서는 정상기업과 부도기업에 대한 평가점수의 누적 분포를 비교함으로써 정상기업과 부도기업을 구분하는 능력을 아래 그림과 같은 방법으로 확인할 수 있다. K-S 통계량은 값이 클수록 변별력이 크다고 할 수 있는데, 참고로 그 기준은 asymptotic theory 를 바탕으로 단축검정을 가정해서 구한 유의수준 및 표본의 크기에 따른 임계치를 이용합니다.
2) PSI (Population Stability Index)
■ PSI 는 기업 신용평가 모형개발 전, 후에 신용등급별 기업의 구성비 차이에 대한 변화 정도를 측정한 편차지수라고 할 수 있습니다. PSI는 데이터의 크기와 무관하고, 시간의 흐름에 따른 분포의 변화를 계량화 할 수 있는 지표입니다.
일반적으로 PSI가 0.1인 경우 모집단 분포가 충분히 안정적이라고 할 수 있으며, 0.25 이상인 경우 모집단 분포가 상당히 불안전하기 때문에 모형을 검토할 필요가 있다고 할 수 있습니다.
[예시]
| 등급 | 기준시점 기업 수 |
기준시점 구성비 |
현재 기업 수 |
현재 구성비 |
Contribution to Index |
| 7 | 1,200 | 12 | 825 | 11 | 0.001 |
| 6 | 1,300 | 13 | 850 | 11 | 0.002 |
| 5 | 1,350 | 14 | 900 | 12 | 0.002 |
| 4 | 1,100 | 11 | 875 | 12 | 0.000 |
| 3 | 1,050 | 11 | 825 | 11 | 0.000 |
| 합계 | 6,000 | 4275 | 0.005 | ||
| PSI = 0.005 | |||||
2. 신용평가 모형의 적정성
| 구 분 | 성능지표 | 적정 기준치 | 당사 지표값 | 적정성 |
| 변별력 | K-S 통계량 | 30%이상 | 38.5% | 충족 |
| 안정성 | PSI | 0.25 미만 | 0.028 | 충족 |
* 모형의 대상 및 정보에 따라서 지표값은 다소 유동적일 수 있음.
■ 신용평가 모형의 변별력을 검증하는 K-S 통계량은 30% 이상인 경우 변별력이 확보되는 것으로 판단하며, 모집단의 안정성을 나타내는 PSI는 0.25 미만인 경우 모집단의 분포가 안정적이라고 판단하고 있는 바, 당사의 기업 신용평가 모형은 적정기준을 충족하고 있습니다.
